1천만 원 수익이 발생할 경우 세금이
일반계좌라면 154만 원
ISA계좌는 9만9천원?
이번 포스팅에서는 ISA계좌 계좌에 대해 알아보도록 하겠습니다.
ISA계좌 란?
ISA계좌는 개인종합자산관리계좌라 하며,
2016년 정부가 국민들의 자산 축적을 돕기 위해 만든 상품으로,
하나의 계좌에서 예금 주식 채권 펀드 등 다양한 금융상품을
관리하면서 발생한 이자소득, 배당소득에 대해 비과세 혜택을 해줌으로써
절세혜택도 누릴 수 있는 통합계좌를 뜻합니다.
ISA계좌 가입조건
- 19세 이상 가입 가능.
- 직전 3년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자
ISA계좌 특징
ISA계좌의 특징은 납입금액에 대한 한도와 이월이 가능합니다.
납입의 한도는 연 2천만 원에서 최대 1억까지 납입이 가능합니다.
만약 당해 연도의 한도까지 납입을 하지 못했더라면 다음 해로 이월 가능합니다.
ISA계좌 종류
ISA계좌 종류에는 일임형, 신탁형, 중개형 3가지로 구분됩니다.
- 일임형
일임형은 개인이 금용사에 투자를 일임하는 것이다.
일임형의 경우 개인은 금융사에서 제시하는
모델포트폴리오를 기반으로 선택적으로 운용하거나,
전적으로 금융사 투자전문가에게 위임하여 운용하게 됩니다.
- 신탁형
신탁형은 금융사에 매매만을 신탁하고 운용은 개인이 직접 하는 것을 말한다.
금융사는 모델포트폴리오를 제시할 수 없으며 상품의 매수, 매도, 교체 등
운용을 전적으로 투자자의 의지대로 진행됩니다.
- 중개형
일임형과 신탁형과는 달리 중개형 ISA는
개인이 직접 투자 및 자금 운용을 할 수 있고,
국내상장주식, 펀드, ETF, 채권 파생결합증권, RP 등
투자할 수 있는 상품이 다양합니다.
ISA계좌 장점
-비과세 분리과세
최소 3년 가입기간 중 발생한 이자 및 배당소득 중
일반형 ISA는 200만 원 서민형 ISA는 400만 원까지는 비과세 혜택이 됩니다.
비과세 혜택이 초과하더라도 일반계좌보다 낮은 9.9% 분리과세가 적용됩니다
- 손익 통산
손익 통산이란 여러 투자에서 난 수익과 손실을 합쳐 계산하는 것을 뜻합니다
일반계좌에서는 투자 수익에 대해 투자상품별로 세금을 내야 되지만
ISA계좌에서는 모든 투자의 손익을 통산해 세금을 줄일 수 있습니다.
- 중도 인출가능
가입일로부터 납입한 금액을 초과하지 않은 범위
내에서 자유로운 중도인출이 가능합니다. 하지만
납입한 금액 초과 시 중도해지로 간주하기 때문에 주의하셔야 됩니다.
- 과세 이연
ISA계좌 세금징수는 계좌해지 시점이므로 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
ISA계좌 단점
- 해외주식 투자불가
ISA계좌에서는 해외 주식 직접투자가 불가능 합니다.
하지만 국내상장해외 ETF 간접투자 상품에 투자는 가능하십니다.
- 중도해지 시 세금
3년간 계좌 유지를 못하고 중도해지시 ISA계좌의 비과세 혜택을 누릴 수 없습니다.
그동안 과세이연으로 미뤄뒀던 세금을 한 번에 납부해야 됩니다.
ISA계좌 주의사항
- 중개형을 제외한 신탁형, 일임형에는 운용수수료가 발생됩니다.
- 만기는 3년 이상이며, 최장 2년 연장할 수 있습니다.
- ISA계좌는 운행 또는 증권사에서 가입이 가능합니다,
1인 1 계좌만 개설이 가능하므로 신중하게 고르는 것이 좋습니다.
- ISA계좌는 만기가 되는 시점에 한꺼번에 세금을 납부하게 됩니다.
ISA계좌 가입방법
중개형 ISA계좌 같은 경우에는 증권사 어플로
간단하게 비대면 계좌개설이 가능합니다.
이상으로 ISA계좌에 대해 알아보았습니다.